نکاتی از دستورالعمل تکمیلی مورخ ۲/ ۱۰/ ۱۳۹۶ سازمان امور مالیاتی در خصوص نحوه رسیدگی به تراکنش های بانکی مشکوک ؛ چنانچه جمع گردش بدهکار یا بستانکار مجموع حسابهای بانکی 《اشخاص حقیقی》 در طی یک سال ( ۱۳۹۱ الی ۱۳۹۴ ) بیشتر از ۵ میلیارد تومان باشد ، اطلاعات تراکنش ها به ادارات کل امور

طبق قانون ، بانک مرکزی موظف است پایان هر سال اطلاعات حساب‌های بانکی را که گردش مالی آن بیش از ۵ میلیارد تومان است در اختیار سازمان مالیاتی قرار دهد اما طبق قوانین و مقررات دیگر از جمله تبصره ۱۶ قانون بودجه سال‌جاری، هر زمان که سازمان مالیاتی اراده کند می‌تواند به ریزتراکنش‌های مالی هر